興業(yè)銀錫（SZ000426，股價13.04元，市值231.54億元）公告稱，公司擬以自有資金及自籌資金23.88億元收購由國城礦業(yè)股份有限公司（以下簡稱國城礦業(yè)）、李振水、李汭洋持有的赤峰宇邦礦業(yè)有限公司（以下簡稱宇邦礦業(yè)）85%股權(quán)。

興業(yè)銀錫稱，此次收購是“為擴(kuò)大公司礦產(chǎn)資源儲量，增強(qiáng)公司持續(xù)經(jīng)營能力”。

標(biāo)的公司虧損較嚴(yán)重

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，本次交易完成后，興業(yè)銀錫將成為宇邦礦業(yè)的控股股東，宇邦礦業(yè)將納入公司合并報表范圍。興業(yè)銀錫白銀保有儲量將增至約2.45萬噸，占國內(nèi)總儲量的34.56%，占全球白銀儲量的4.46%。

興業(yè)銀錫表示，收購宇邦礦業(yè)后，將統(tǒng)籌宇邦礦業(yè)的銷售、采購以及資金往來等經(jīng)營活動，逐步減少關(guān)聯(lián)交易。

興業(yè)銀錫公告顯示，宇邦礦業(yè)現(xiàn)擁有1宗采礦權(quán)，占地10.9平方公里，3宗探礦權(quán)，占地面積共計25平方公里。宇邦礦業(yè)核心資產(chǎn)為位于內(nèi)蒙古自治區(qū)巴林左旗的雙尖子山礦區(qū)銀鉛礦采礦權(quán)，且雙尖子山礦區(qū)“銀、鉛、鋅資源豐富”。

興業(yè)銀錫還在公告中表示，基于相關(guān)數(shù)據(jù)，宇邦礦業(yè)雙尖子山礦區(qū)銀鉛鋅礦白銀保有儲量占國內(nèi)總儲量的20.93%，占全球白銀儲量的2.70%。

公告還提到，宇邦礦業(yè)2021年至2023年期間發(fā)生安全事故，長期未能正常生產(chǎn)運營，礦山開采工作經(jīng)常停滯，因固定支出較大，故虧損較為嚴(yán)重。2024年以來，礦山逐步恢復(fù)正常生產(chǎn)，宇邦礦業(yè)經(jīng)營狀況也逐步好轉(zhuǎn)。

標(biāo)的67%股權(quán)尚未解押

公告顯示，2024年1~10月，宇邦礦業(yè)實現(xiàn)盈利。但宇邦礦業(yè)截至2024年10月31日的凈資產(chǎn)為-8694.65萬元。

根據(jù)江蘇天健華辰資產(chǎn)評估有限公司的評估，截至2024年10月31日，宇邦礦業(yè)凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益）賬面價值-8694.65萬元，評估價值約25.52億元，評估增值約26.39億元，增值率3035.15%。公告顯示，這次評估資產(chǎn)增值的主要原因是內(nèi)蒙古自治區(qū)巴林左旗雙尖子山礦區(qū)銀鉛礦采礦權(quán)增值較大。

應(yīng)當(dāng)注意的是，截至公告披露日（12月20日），宇邦礦業(yè)67%股權(quán) 、宇 邦 礦 業(yè) 擁 有 的C1500002011114210120007 號《采礦許可證》礦業(yè)權(quán)的質(zhì)押、抵押尚未解除，這次交易協(xié)議已對質(zhì)押、抵押的解除進(jìn)行了約定。如宇邦礦業(yè)無法及時解除質(zhì)押、抵押關(guān)系，則可能會影響本次交易進(jìn)程。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，因興業(yè)銀錫獨立董事李伍波最近12個月內(nèi)同時擔(dān)任國城礦業(yè)董事（2024年12月17日已從國城礦業(yè)離職），本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

另外，本次交易尚需興業(yè)銀錫股東大會審議。

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