4月6日，西藏證監(jiān)局發(fā)布關于對國開證券、胡敏、田建橋采取監(jiān)管談話措施的決定，同時，西藏證監(jiān)局還發(fā)布關于對中信證券(600030.SH)、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的決定。

　　具體來看，公告顯示，經(jīng)查，國開證券作為華鈺礦業(yè)（601020）公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目的保薦機構，在2018年至2019年7月保薦工作中存在以下問題：

　　一、對主要客戶背景調(diào)查不到位。未見相關背景調(diào)查工作底稿，未發(fā)現(xiàn)西藏開恒實業(yè)有限公司、西藏誠康物資有限公司與華鈺礦業(yè)大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報信息中預留電話、電子郵箱相同等情況。

　　二、訪談程序執(zhí)行不到位。一是對主要客戶訪談流于形式，未對客戶進行實地走訪。二是對主要客戶訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶采取簡單隨機方法，未充分考慮客戶重要性水平。

　　三、未對函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結(jié)果，未見對應收賬款和銷售收入函證過程進行控制的相關記錄文件，未留存回函快遞運單。

　　四、對應收賬款增長原因核查不充分。未對客戶授信額度變化進行詳細分析，也未向華鈺礦業(yè)核實相關原因。

　　國開證券上述行為違反證監(jiān)會相關規(guī)定。胡敏、田建橋作為華鈺礦業(yè)公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目簽字保薦代表人，對相關違規(guī)行為負有主要責任。

　　公告顯示，經(jīng)查，中信證券作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目保薦機構，在2017年至2018年6月持續(xù)督導工作中存在以下問題：

　　一、對關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查不到位，未保持應有的職業(yè)審慎并開展審慎核查，未能督導發(fā)行人有效防止關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資金。一是中信證券項目組于2017年5月10日對華鈺礦業(yè)開展定期現(xiàn)場檢查，中信證券在檢查報告中未對華鈺礦業(yè)2017年關聯(lián)交易情況發(fā)表恰當?shù)暮瞬橐庖姟Ｍ瑫r，工作底稿中未見關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查的支撐材料，未對關聯(lián)方及關聯(lián)交易現(xiàn)場檢查結(jié)論形成證據(jù)支撐。二是2018年4月20日，中信證券項目組開展了專項現(xiàn)場檢查，在檢查過程中未對華鈺礦業(yè)關聯(lián)交易制度執(zhí)行、內(nèi)部控制以及是否存在其他未披露關聯(lián)方及關聯(lián)交易履行審慎核查程序。

　　二、對銷售收入及主要客戶異常變化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信證券項目組在持續(xù)督導期間，未針對銷售收入增長及主要客戶結(jié)構變化進行必要的關注，未對華鈺礦業(yè)2017年銷售收入采取充分的核查程序，未對主要客戶結(jié)構變化情況進行詳細分析并履行進一步核查程序。

　　中信證券上述行為違反了相關規(guī)定。徐欣、宋永新作為華鈺礦業(yè)首次公開發(fā)行并上市項目持續(xù)督導工作的簽字保薦代表人，對相關違規(guī)行為負有主要責任。