國家“十四五”期間，礦產(chǎn)資源是經(jīng)濟社會發(fā)展的重要物質(zhì)基礎，礦產(chǎn)資源勘查開發(fā)事關國計民生和國家安全。近年來，我國能源資源供需環(huán)境和安全環(huán)境發(fā)生了重大變化，保障國家能源資源安全的重要性越發(fā)凸顯。在“十四五”期間，全國水利投資規(guī)模增大，水利建設作為國家基礎設施建設重點支持領域。

四川“十四五”共規(guī)劃各類水利工程6000多個，總投資約6400億元，統(tǒng)籌保障生活、生產(chǎn)、生態(tài)用水，加快編制四川現(xiàn)代水網(wǎng)規(guī)劃，布局大中小微水利工程建設。四川將規(guī)劃實施水利工程濟岷工程、引雅濟安工程、長征渠引水工程、毗河二期工程、罐子壩罐區(qū)工程、亭子口灌區(qū)工程等跨市（州）重大水利工程，總投資約3000億，市場對砂石骨料的需求量巨大，具有廣闊的市場前景。

基于上述背景，將會對建筑用砂石土礦產(chǎn)開發(fā)、地下水資源開發(fā)和固體礦產(chǎn)開發(fā)帶來千億級別的增量市場及非常優(yōu)質(zhì)的行業(yè)發(fā)展機遇。

本報告論述了成立XX礦業(yè)有限公司的政策背景及發(fā)展前景、成立的必要性以及初步對公司發(fā)展進行了定位，并選定XX縣XX村XX礦山開發(fā)項目為研究目標，對擬建項目建設條件、環(huán)境、生產(chǎn)工藝、礦山開采規(guī)劃、經(jīng)濟技術指標以及市場等因素的研究論證，形成了如下結(jié)論：

1、依托水發(fā)投資的行業(yè)地位、渠道資源和XX集團的行業(yè)經(jīng)驗、專業(yè)優(yōu)勢，成立XX礦業(yè)有限公司，最終能實現(xiàn)合作共贏，符合投資雙方高質(zhì)量發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級的戰(zhàn)略目標。

2、目前跟進的XX縣XX村XX礦山開發(fā)項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，可實現(xiàn)產(chǎn)品多元化，能夠增強企業(yè)抵抗風險能力，增加企業(yè)收入和政府財政收入。未來一段時期內(nèi)，項目產(chǎn)品市場需求旺盛。

3、通過對目標區(qū)域水文、工程、環(huán)境地質(zhì)及開發(fā)條件的綜合研究，礦區(qū)開發(fā)條件較好，屬于開采技術條件屬簡單-中等型類型礦床且礦區(qū)資源儲量有保障、礦石質(zhì)量滿足骨料規(guī)范要求。

4、對項目投資進行了估算，對項目的經(jīng)濟效益進行了測算，估算投資額及設計的經(jīng)濟技術指標適中，比較符合四川礦業(yè)市場當前水平。

5、經(jīng)測算，項目的內(nèi)部收益率介于10.91%～16.63%之間，大于設定基準收益率8%；項目投資財務凈現(xiàn)值（ic=8%時）4*2～15*5萬元，大于零，投資回收期最快為6.16a（稅后），借款償還期最快5.25a，盈虧平衡點的銷售量范圍為1*5～2*5萬噸。成立公司后的目標項目有較好的財務盈利能力、足夠的償債能力和財務生存能力，因此成立公司財務分析可行。