淮北礦業(yè)控股股份有限公司 和 國(guó)元證券股份有限公司 《關(guān)于請(qǐng)做好淮北礦業(yè)控股股份有限公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債發(fā)審委會(huì)議準(zhǔn)備工作的函》之回復(fù)報(bào)告 保
淮北礦業(yè)控股股份有限公司
和
國(guó)元證券股份有限公司
《關(guān)于請(qǐng)做好淮北礦業(yè)控股股份有限公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債發(fā)審委會(huì)議準(zhǔn)備工作的函》之回復(fù)報(bào)告
保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）
二〇二二年七月
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)：
根據(jù)貴會(huì)出具的《關(guān)于請(qǐng)做好淮北礦業(yè)控股股份有限公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債發(fā)審委會(huì)議準(zhǔn)備工作的函》（以下簡(jiǎn)稱“告知函”），淮北礦業(yè)控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”、“淮北礦業(yè)”、“發(fā)行人”、“申請(qǐng)人”）會(huì)同國(guó)元證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“保薦機(jī)構(gòu)”）、安徽天禾律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱“律師”）及容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“會(huì)計(jì)師”）針對(duì)告知函所列問(wèn)題進(jìn)行了逐項(xiàng)說(shuō)明、核查和落實(shí)，并就告知函所提問(wèn)題進(jìn)行逐項(xiàng)回復(fù)，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下，請(qǐng)予以審核。
如無(wú)特別說(shuō)明，本告知函回復(fù)中的簡(jiǎn)稱或名詞的釋義與募集說(shuō)明書中釋義一致。本告知函回復(fù)的字體規(guī)定如下：
反饋意見(jiàn)所列問(wèn)題 黑體
對(duì)告知函所列問(wèn)題的回復(fù) 宋體
本反饋意見(jiàn)回復(fù)中所列數(shù)據(jù)可能存在因四舍五入原因而與所列示相關(guān)單項(xiàng)數(shù)據(jù)直接計(jì)算得出的結(jié)果略有不同。
目錄
問(wèn)題一：關(guān)于安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù) ........................................................................... 3
問(wèn)題二：關(guān)于財(cái)務(wù)性投資 ........................................................................................... 9
問(wèn)題三：關(guān)于存貨 ..................................................................................................... 15
問(wèn)題四：關(guān)于應(yīng)收賬款 ............................................................................................. 20
問(wèn)題五：關(guān)于以房抵債 ............................................................................................. 26
問(wèn)題一：關(guān)于安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)
申請(qǐng)人煤炭生產(chǎn)業(yè)務(wù)為井下作業(yè)，受到水、火、瓦斯、煤塵、頂板五大自然災(zāi)害的潛在威脅，煤化工業(yè)務(wù)涉及到危險(xiǎn)化學(xué)品的生產(chǎn)和儲(chǔ)存，安全風(fēng)險(xiǎn)高于其他一般行業(yè)。另外，申請(qǐng)人在生產(chǎn)過(guò)程中易產(chǎn)生廢水、煤層氣、煤塵、灰渣、油渣等污染物。最近三十六個(gè)月內(nèi)，申請(qǐng)人及其控股子公司受煤礦安全監(jiān)察、國(guó)家礦山安全監(jiān)察、應(yīng)急管理、環(huán)保等部門罰款的行政處罰共323宗，其中罰款20萬(wàn)元以上的行政處罰共22宗，罰款1萬(wàn)以上20萬(wàn)元以下的行政處罰共301宗。其中最高額處罰為2021年6月30日朱仙莊煤礦被安徽煤礦安全局淮北監(jiān)察分局罰款150萬(wàn)元。上述處罰申請(qǐng)人稱均已采取相應(yīng)整改措施，相關(guān)處罰機(jī)關(guān)已確認(rèn)上述違法行為均不屬于重大違法違規(guī)行為。
請(qǐng)申請(qǐng)人：（1）分析報(bào)告期內(nèi)受到大量安全生產(chǎn)和環(huán)保行政處罰的主要原因，說(shuō)明關(guān)于安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)的相關(guān)內(nèi)部制度是否健全并得到有效執(zhí)行；（2）說(shuō)明朱仙莊煤礦被罰款150萬(wàn)元的具體原因，對(duì)存在的問(wèn)題是否已徹底整改到位，是否導(dǎo)致嚴(yán)重環(huán)境污染、重大人員傷亡或社會(huì)影響惡劣的后果，是否屬于重大違法行為；（3）說(shuō)明關(guān)于安全生產(chǎn)和環(huán)保的資金、設(shè)備等投入與生產(chǎn)規(guī)模是否匹配，是否仍存在重大安全生產(chǎn)和環(huán)保問(wèn)題的隱患和風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申請(qǐng)人律師說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。
回復(fù)：
一、補(bǔ)充說(shuō)明情況
（一）分析報(bào)告期內(nèi)受到大量安全生產(chǎn)和環(huán)保行政處罰的主要原因，說(shuō)明關(guān)于安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)的相關(guān)內(nèi)部制度是否健全并得到有效執(zhí)行
1、報(bào)告期內(nèi)受到大量安全生產(chǎn)行政處罰的主要原因以及相關(guān)內(nèi)部制度
報(bào)告期內(nèi)，公司共受到行政處罰共計(jì)341宗，其中罰款1萬(wàn)元以上的行政處罰323宗，罰款1萬(wàn)元以下的行政處罰18宗。
（1）受到大量安全生產(chǎn)處罰的主要原因
報(bào)告期內(nèi)，公司安全生產(chǎn)行政處罰主要集中在煤炭開(kāi)采業(yè)務(wù)領(lǐng)域，共計(jì)303宗，占全部行政處罰總量的88.86%，主要原因如下：
①?gòu)男袠I(yè)特點(diǎn)來(lái)看，淮北礦業(yè)屬于煤炭開(kāi)采行業(yè)，煤炭開(kāi)采行業(yè)是公認(rèn)的高危行業(yè)，煤礦生產(chǎn)地質(zhì)條件先天復(fù)雜多變且較為惡劣，工作場(chǎng)所大多在地下受限空間且處在不斷變化和移動(dòng)中，生產(chǎn)系統(tǒng)復(fù)雜、環(huán)節(jié)多，經(jīng)常受到瓦斯、煤塵、火、水、頂板等災(zāi)害的威脅，因此，煤炭開(kāi)采行業(yè)受到安全生產(chǎn)處罰的頻率較其他行業(yè)而言也相對(duì)較高。
②從監(jiān)管要求來(lái)看，近年來(lái)，國(guó)家對(duì)煤礦安全生產(chǎn)監(jiān)管力度不斷加大，陸續(xù)出臺(tái)或修訂了《安全生產(chǎn)法》《煤礦重大事故隱患判定標(biāo)準(zhǔn)》《安徽煤礦安監(jiān)局 安徽省能源局關(guān)于印發(fā)安徽省煤礦重大安全風(fēng)險(xiǎn)管控暫行辦法的通知》等安全監(jiān)管法律法規(guī)，進(jìn)一步提高了煤礦安全生產(chǎn)的監(jiān)管要求、強(qiáng)制性技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及檢查頻次和力度。
③從公司自身情況來(lái)看，淮北礦業(yè)為國(guó)有大型煤炭開(kāi)采企業(yè)，位于華東地區(qū)，公司下屬生產(chǎn)礦井17對(duì)，礦區(qū)內(nèi)大中型斷層密集，生產(chǎn)礦井受地質(zhì)構(gòu)造及巖漿侵蝕影響較大，煤層穩(wěn)定性差，相比我國(guó)蒙西、寧東等西部地區(qū)的煤炭開(kāi)采條件，公司煤炭資源賦存條件差，地質(zhì)構(gòu)造復(fù)雜，井下開(kāi)采工藝環(huán)節(jié)多，對(duì)安全生產(chǎn)工作要求更高。公司牢牢樹(shù)立安全風(fēng)險(xiǎn)是第一大風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，以安全生產(chǎn)體系為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持“管理、裝備、素質(zhì)、系統(tǒng)”四并重，報(bào)告期內(nèi)守住了不發(fā)生重大安全事故的底線，盡管企業(yè)在安全生產(chǎn)方面不斷加大投入、持續(xù)建立健全安全生產(chǎn)制度、強(qiáng)化員工安全生產(chǎn)意識(shí)，但在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中仍難免有少數(shù)員工因操作上不夠規(guī)范導(dǎo)致相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不到位而受到處罰。
