本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　根據深圳證券交易所《上市公司自律監管指引第7號——交易與關聯交易》的要求，寧夏東方鉭業股份有限公司（以下簡稱“本公司”） 通過查驗有色礦業集團財務有限公司（以下簡稱“財務公司”）《金融許可證》、《企業法人營業執照》等證件資料，取得并審閱了財務公司2022年 6 月 30 日財務報表，對財務公司的經營資質、業務和風險狀況進行了持續評估，具體情況報告：

　　一、財務公司基本情況

　　有色礦業集團財務有限公司是由中國有色集團及其下屬成員單位共同出資設立的非銀行金融機構，于2019年8月在原大冶有色金屬集團財務有限責任公司（成立于2014年1月22日）基礎上經中國銀保監會批準重組設立的。2019年11月26日，經湖北銀保監局審批，財務公司營業地址由湖北省黃石市下陸區下陸大道2號金花小區五期5-9號遷至湖北省武漢市武昌區徐家棚街徐東大街6號匯通天地A塔棟14層，目前已按照相關法定程序完成了金融許可證、營業執照等變更工作，注冊資本從5億元增至30億元。公司金融許可證編碼：L0188H24201001；企業法人營業執照統一社會信用代碼：91420200090592862E。

　　按照營業執照的經營范圍，財務公司可以開展如下業務：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務；協助成員單位實現交易款項的收付；經批準的保險代理業務；對成員單位提供擔保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對成員單位辦理票據承兌與貼現；辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；吸收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業拆借；承銷成員單位的企業債券；有價證券投資（固定收益類）；成員單位產品的買方信貸和融資租賃；經中國銀行保險監督管理委員會批準的其他業務（涉及許可經營項目，應取得相關部門許可后方可經營）。

　　財務公司承接了大冶有色金屬集團財務有限責任公司即期結售匯業務的資質（鄂匯復[2017]8號），并于2019年10月成為銀行間外匯市場會員（中匯交發[2019]359號），財務公司已具備即期結售匯業務的能力。

　　二、內部控制基本情況

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　　1、三會一層

　　財務公司按照《公司法》和《商業銀行公司治理指引》等法律法規要求，設立了股東會、董事會、監事會、高級管理層為主體的現代化公司治理體系，按照決策系統、監督反饋系統、執行系統互相制衡的原則，建立了良好的公司治理以及分工合理、職責明確、報告關系清晰的組織結構，明確了各治理主體的議事規則，充分實現各治理主體相互獨立、有效制衡。董事會下設風險管理委員會、審計委員會和提名、薪酬與考核委員會三個專業委員會。高級管理層下設投資決策委員會、貸款審查委員會、信息科技管理委員會。

　　財務公司組織架構如下：

　　董事會是公司風險管理的最高決策機構，承擔風險管理的最終責任，主要職責包括：審批風險管理的整體戰略目標和政策，確定公司風險偏好和可承受的總體風險水平，并不定期地根據內外部發展狀況予以調整和完善；建立公司風險管理體系，批準公司年度風險管理報告，定期獲得關于風險水平和管理狀況的報告，確保公司風險管理決策體系的有效性；了解和掌握公司面臨的重大風險及其風險管理現狀，做出有效控制風險的決策；決定公司風險管理和內部控制基本制度。

　　監事會的職責是負責監督公司戰略規劃、風險管理、內部控制、內部審計等重要事項的決策及執行情況。

　　高級管理層對風險管理工作的有效性向董事會負責，主要履行以下職責：根據董事會確定的風險管理戰略及政策，負責制定風險管理的策略、程序和方法，定期審查并監督執行，全面掌握公司風險管理狀況，定期向董事會提交風險管理報告；明確各部門風險管理職責以及風險管理報告的路徑、頻率、內容，督促各部門切實履行風險管理職責，以確保風險管理體系的正常運行；為風險管理配備適當的資源，包括但不限于提供必要的經費、設置必要的崗位、配備合格的人員、為風險管理人員提供培訓、賦予風險管理人員履行職務所必需的權限等；及時檢查、修訂并監督執行有關風險管理和內部控制制度，糾正內部控制存在的問題；負責建立有效的風險管理考核評價機制。

　　2、董事會下設專門委員會

　　董事會下設三個專門委員會，分別是提名與薪酬委員會、審計委員會、風險委員會。其中提名與薪酬委員會主要職責：研究、擬定公司董事、總經理及其他高級管理人員的選擇標準和程序，并提出意見或建議；廣泛搜尋、提供合格的董事、總經理及其他高級管理人員的人選；對董事、總經理及其他高級管理人員的候選人進行審查、核查，并提出意見或建議；制訂薪酬計劃或方案等。審計委員會的主要職責：檢查、監督和評價公司風險與內控管理制度的執行情況；檢查、監督和評價公司內部審計工作，監督公司內部審計制度的實施，對審計部門的工作程序和工作效果進行評價。風險管理委員會主要職責是：審議公司風險管理的戰略、政策和程序；審議公司信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等主要風險的內部管理辦法；審議全面風險管理體系建設規劃及風險管理體系；審議風險管理組織機構設置及其職責方案等工作。

　　經營管理層下設的信貸、投資、信息科技等專業委員會負責各領域相關風險的管理政策、方案、措施的制定與執行控制。

　　3、部門職責

　　財務公司下設綜合管理部、財務管理部、結算業務部、信貸業務部、金融市場部、風險管理部、稽核審計部七個部門，部門職責分別為：

　　綜合管理部歸口管理公司行政綜合事務管理、信息科技、黨務、工會、群團建設等工作。

　　財務管理部歸口管理公司財務管理、會計核算、資本管理、資金頭寸管理、稅務管理、金融統計等工作。

　　結算業務部歸口管理公司賬戶、資金歸集和結算業務等工作。

　　信貸業務部歸口管理公司客戶關系管理、信貸業務營銷、信貸業務發起、征信管理及貸后管理等工作。

　　金融市場部歸口管理同業客戶拓展與維護、同業資金保值增值業務、投融資業務、外匯業務等資金業務工作。

　　風險管理部歸口管理公司全面風險管理工作，對董事會和風險管理委員會負責。

　　稽核審計部歸口管理公司稽核審計工作，對董事會和審計委員會負責。

　?。ǘ╋L險識別和評估

　　財務公司全面搭建了“一個基礎，三道防線”的全面風險管理組織體系，各業務部門是風險管理第一道防線，風險管理部門是風險管理的第二道防線，稽核審計部是風險管理的第三道防線。同時制定了與公司規模相適應的風險管理政策，頒布全面風險管理辦法、流動性風險管理辦法、信用風險管理辦法等風險管理制度，明確了董事會、監事會、高級管理層、風險管理部門、內部審計部門以及其他業務與管理部門在實施風險管理中的職責，有效保證了各項風險管理的工作落地實施。

　　公司建立了部門分工清晰、崗位職責明確、各層級分明的報告路徑，形成了部門間、崗位間相互制約的風險控制機制，前、中、后臺部門、崗位、人員實現有效分離，各項業務按照業務制度和操作流程規范操作。

　　（三）控制活動

　　1、內控制度和管理辦法

　　財務公司制定了公司治理、結算管理、信貸管理、財務管理、資金管理、投資管理、外匯業務、風險管理、信息科技、綜合管理、內部控制等各方面170余項制度。目前公司各項內部控制制度詳細明確，符合公司實際狀況和發展需要，具有適應性和可操作性。

　　2、結算及資金管理

　　財務公司依據中國人民銀行和中國銀保監會的各項規章制度制定了完整的結算及資金內控制度，包括《結算業務管理制度》、《人民幣結算賬戶管理辦法》、《存款業務管理辦法》、《網上金融服務系統操作規范》、《賬戶核對工作管理辦法》、《結算業務連續性中斷應急業務管理辦法》等規章制度及操作規范，明確了各項存款業務的操作流程和內控要點，有效控制資金風險。

　　在存款業務方面，財務公司嚴格遵守平等、自愿、公平和誠實信用原則，為成員企業辦理存款業務，嚴格按照監管機構的相關政策和公司操作規程執行，切實維護存款人利益，保障資金安全。

　　3、信貸業務管理

　　財務公司制定了《信貸管理制度》、《信用評級管理辦法》、《綜合授信管理辦法》、《流動資金貸款業務管理辦法》、《固定資產貸款管理辦法》、《法人賬戶透支管理辦法》、《信貸業務抵質押管理辦法》等信貸業務制度，建立了完善的事前調查、事中審查、事后管理、分級授權的全流程管理程序，并通過量化工具、流程控制、制度規范有效識別、嚴格把控信用風險；持續推進評級、授信體系優化，強化授信額度對客戶風險敞口控制，加強貸中管理和貸后檢查工作，有效控制信用違約事件發生。

　　4、流動性風險控制

　　財務公司制定了《流動性風險管理辦法》，明確各行為主體在流動性風險管理中的組織架構和職責，明確公司流動性風險監測與預警的指標。公司業務部門定期開展流動性壓力測試，滾動制定資金計劃，針對潛在流動性風險事件制定應急處置預案，同時風險管理部定期及不定期進行抽查并預警提示，對流動性風險進行有效的識別、計量、監測和控制，杜絕流動性風險隱患。

　　5、合規性風險控制

　　財務公司建立了關鍵風險合規指標監測分析機制，重點從不良貸款率、資本充足率、流動性比例等風險點進行監測，分析風險變化情況，為公司在業務經營的有效決策提供詳實數據支撐，落實各項風險防范措施。2022年上半年，公司監控指標均符合監管要求。同時公司定期組織全員學習貫徹各項合規性政策文件，開展內外部合規文化培訓活動，加強員工日常行為管控，樹立業務人員風險合規意識，積極推進合規文化建設。

　　6、信息系統控制

　　財務公司制定了《信息技術管理制度》、《信息技術工作規范》、《信息系統管理辦法》、《信息科技風險管理辦法》、《信息系統數據管理辦法》、《信息系統外包管理辦法》等制度對公司信息系統安全、信息系統突發事件、系統外包管理做出明確要求和操作規范，為公司結算、信貸、資金等業務提供保障，同時也為風險管理提供有效的數據支撐。為進一步降低信息科技風險，公司每周固定集中更新系統腳本一次，減少更新數據庫風險，同時公司還組織外包風險排查，加強了對信息開發外包公司盡職調查，有效防范了外包風險。

　　（四）內控及風險管理總體評價

　　財務公司內部控制制度健全且得以有效執行，各類風險均控制在較低水平。在結算與資金方面，有效控制賬戶管理和資金結算風險；在信貸方面，通過完善的制度規范、分級授權體系、流程控制等方式嚴格把控信用風險；在流動性方面，不斷完善流動性風險監測機制，確保資金安全運作；在合規方面，持續加強法律合規長效工作機制；在信息科技方面，建立了較為完善的信息系統體系，確保公司業務安全穩定運行。

　　三、經營管理及風險管理情況

　?。ㄒ唬┙洜I情況

　　截至2022年6月30日，資產總額99.45億元，負債總額67.49億元，所有者權益31.96億元，實現凈利潤0.79億元。

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　　財務公司自成立以來秉持穩健經營的原則，嚴格遵照《中華人民共和國公司法》、《企業集團財務公司管理辦法》和國家有關金融法規條例及公司章程行為，加強內部管理。根據對公司的風險了解和評價，未發現在結算資金、信貸、信息管理等方面存在重大缺陷。

　?。ㄈ┍O管指標

　　截止2022年6月30日，財務公司實際業務開展情況完全符合《企業集團財務公司管理辦法》、相關法規以及批準文件的規定；各類監管指標符合《企業集團財務公司風險監管指標考核暫行辦法》的規定。

　　四、主要風險因素分析

　　在2022年經濟形勢及行業政策指引下，財務公司秉持“合規經營、穩健發展”的原則，以優化管理機制為依托，嚴守合規紅線，采取風險分散、風險規避、風險補償等管理策略，制定定性的風險評價體系及定量的風險監控監測指標體系，全方位、多維度地實施風險管理工作，旨在實現風險控制與總體目標相匹配的目標，保障公司穩健經營及可持續發展。作為非銀行類金融機構，公司面臨的風險主要有信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、合規風險及信息科技風險?，F就公司面臨的主要風險情況分析如下：

　　1、信用風險。財務公司采用內部評級及授信模型，為成員單位信貸客戶開展統一授信，不斷豐富成員單位盡職調查工具，積極運用風險緩釋措施，嚴格執行合規及風險審查，并按照相關程序審議審批，同時進一步加強貸后管理手段，建立健全產業風險和金融風險隔離機制，有效防控信用風險；上半年公司按照資產質量五級分類標準，按季進行資產分析，經評估目前公司資產均為正常，按照監管要求足額計提貸款損失準備，風險抵補措施充足。整體評估公司上半年無違約或逾期情況發生，未出現信用風險事件，信用風險可控。

　　2、市場風險。財務公司持續開展金融市場環境分析研判，每日播報金融市場行情數據，在公司業務資質范圍內及公司風險偏好前提下，擇機開展投資業務，合理分配產品久期，在滿足公司流動性的前提下，持續提升公司收益水平；同時不斷豐富市場風險監測技術手段，對投資產品開展穿透管理，定期運用久期、敏感性分析等開展行情監測。整體評估公司上半年未出現市場風險事件，整體評估市場風險可控。

　　3、流動性風險。財務公司持續實施流動性指標每日監測機制，加大成員單位資金計劃收集及分析頻次，定期組織開展流動性壓力測試，并制定相關應急措施及預警方案；同時不斷豐富流動性補充渠道及手段，根據公司資產負債期限情況，有效實施資產配置，嚴控流動性風險。整體評估公司上半年公司流動性保持平穩，未出現流動性風險事件，流動性風險可控。

　　4、操作風險。財務公司持續開展全面風險管理體系提升工作，組織公司各崗位人員學習《制度匯編》及《內控及風險管理手冊》，積極運用思維工具提升制度理解及執行力，評估業務流程中存在的風險點，并評價控制措施有效性，有效規避及緩釋操作風險。公司堅持“相互制衡、全面控制”的原則，明確各部門人員崗位職責，依據制度及管理規范執行標準化審批流程，實現雙人辦理、權限分離、相互制衡、相互監督的管理格局。整體評估公司上半年運行平穩，未出現操作風險事件，流動性風險可控。

　　5.合規風險。財務公司穩步推進合規管理工作，通過制定年度案防工作計劃、簽訂崗位合規承諾書、按周發布監管處罰案例、按月更新監管最新政策、組織法律專題培訓、開展案件警示教育等方式，嚴格要求公司全員嚴守合規底線，依法依規辦理及審查業務，不斷強化全員合規經營理念，培育公司合規經營文化。整體評估公司上半年未出現合規風險事件，合規風險可控。

　　6、信息科技風險。財務公司信息科技系統設計合理，核心業務系統及其他業務系統安全性較高，信息技術部門能及時與業務部門協調，確保全公司系統穩定運行，實現核心業務系統與相關系統有效兼容，保障業務和管理需求的適宜性；同時不斷強化和完善網銀系統，加強交易監測，配合新業務開展與運行。整體評估公司上半年信息系統運行穩定，未出現信息科技風險事件，信息科技風險可控。

　　五、本公司在財務公司存貸款等情況

　　截至 2022年 6 月 30日，本公司及下屬子公司在財務公司存款余額為14600.10萬元，貸款余額為0萬元。

　　六、風險評估意見

　　經過分析與判斷，本公司認為截至 2022年 6 月 30 日，財務公司具有合法有效的《金融許可證》《營業執照》；建立了較為完整合理的內部控制制度，能較好地控制風險；未發現財務公司存在違反中國銀行業監督管理委員會頒布的《企業集團財務公司管理辦法》規定的情況，財務公司的各項監管指標均符合該辦法第三十四條的規定要求。財務公司經營業績良好，內控健全，風險管理不存在重大缺陷，本公司在財務公司的關聯存款等金融服務業務風險目前可控；未發現財務公司存在與經營資質、業務及會計報表編制有關的風險管理體系設計與運行重大缺陷。

　　寧夏東方鉭業股份有限公司董事會