近年來營業收入下滑的南化股份(600301.SH)，再次開啟了收購資產模式。近日，南化股份發布公告，公司擬收購廣西華錫礦業有限公司(簡稱華錫礦業)100%股權，交易作價22.65億元。

《電鰻財經》注意到，南化股份與華錫礦業實控人均為廣西自治區國資委。雖然此次交易后，在不考慮配套融資的情況下，南化股份控股股東將變更為華錫集團。但華錫集團出具確認函，本次交易完成后60個月內，暫無維持或變更控制權的安排、承諾、協議。

2020年至2021年，華錫礦業營業收入和凈利潤遠高于南化股份。上述交易完成后，南化股份業績有望大幅提升。

購買關聯方資產

根據南化股份《發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書(草案)(修訂稿)》，公司擬以發行股份的方式，向華錫集團購買其下屬子公司華錫礦業100%股權，同時向不超過35名特定投資者發行股份募集配套資金。本次募集配套資金以發行股份購買資產為前提條件。

此次交易中，華錫集團持有的華錫礦業100%股權作價22.65億元;南化股份發行A股普通股購買資產的股份發行定價基準日為公司第八屆董事會第九次會議決議公告日，發行價格為6.34元/股。

華錫集團擬向不超過35名特定投資者發行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過本次交易中公司以發行股份方式購買資產的交易價格的100%。募集配套資金不超過6億元，其中，3億元用于廣西南丹縣銅坑礦區錫鋅礦礦產資源開發項目，2.85億元用于補充標的公司流動性，1500萬元用于支付中介機構費用及相關稅費。

根據《重組管理辦法》第十二條規定的重大資產重組標準，上述交易構成南化股份重大資產重組。

南化集團持有南化股份32%的股權，為公司控股股東，南化集團的控股股東是北部灣集團，持有南化集團100%的股權，北部灣集團的實際控制人是廣西自治區國資委。華錫集團控股股東為北部灣集團，北部灣集團持有華錫集團76.98%股權。華錫集團屬于南化股份的關聯方，因此本次交易構成關聯交易。

本次交易完成后，在不考慮配套融資的情況下，南化股份控股股東將變更為華錫集團。為保證公司控制權的穩定，華錫集團出具確認函：本次交易完成后60個月內，暫無維持或變更控制權的安排、承諾、協議;本次交易完成后，南化股份將在現有業務基礎上新增有色金屬勘探、采選業務。